Options fiscales pour particuliers 2025

Dans cet article 

• Déductions fiscales disponibles
• Crédits d'impôt à considérer
• Investissements défiscalisants
• Optimisation de la situation familiale
• Planification successorale
• Nouveautés fiscales en 2025
• FAQ
• Pourquoi choisir Nexco ?

En 2025, les particuliers disposent de nombreuses options fiscales pour optimiser leur imposition. Entre déductions, crédits d'impôt et investissements, il est essentiel de connaître les dispositifs en vigueur pour réduire légalement sa charge fiscale. Cet article vous guide à travers les principales opportunités à saisir cette année.Nalo

Déductions fiscales disponibles

Les déductions fiscales permettent de réduire le revenu imposable, entraînant ainsi une diminution de l'impôt dû. Voici les principales déductions à considérer en 2025 :

• Pensions alimentaires versées : Les sommes versées à un enfant majeur, un ascendant ou un ex-conjoint peuvent être déduites sous certaines conditions.
• Frais réels professionnels : Les salariés peuvent opter pour la déduction des frais réels engagés dans le cadre de leur activité professionnelle, à condition de pouvoir les justifier.
• Épargne retraite : Les versements effectués sur un Plan d'Épargne Retraite (PER) sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds fixés par la loi.

Crédits d'impôt à considérer

Les crédits d'impôt viennent en déduction directe de l'impôt dû, voire donnent lieu à un remboursement si leur montant dépasse celui de l'impôt. Parmi les crédits d'impôt accessibles en 2025 :

• Emploi à domicile : 50 % des dépenses engagées pour l'emploi d'un salarié à domicile (ménage, garde d'enfants, etc.) sont éligibles à un crédit d'impôt, dans la limite de 12 000 € à 20 000 € selon la situation familiale.
• Dons aux associations : Les dons effectués à des organismes d'intérêt général ouvrent droit à une réduction d'impôt de 66 %, portée à 75 % pour les dons aux organismes d'aide aux personnes en difficulté, dans la limite de 1 000 €.
• Transition énergétique : Les dépenses engagées pour des travaux d'amélioration de la performance énergétique du logement principal peuvent donner droit à un crédit d'impôt, sous conditions.

Investissements défiscalisants

Certains investissements permettent de bénéficier d'avantages fiscaux significatifs :

• Investissement locatif : Bien que le dispositif Pinel ait été supprimé fin 2024, d'autres dispositifs tels que le Denormandie ou le Loc'Avantages permettent encore de bénéficier de réductions d'impôt en investissant dans l'immobilier locatif.
• Souscription au capital de PME : Investir dans une PME peut ouvrir droit à une réduction d'impôt sur le revenu de 25 % du montant investi, dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple.
• Fonds d'investissement : Les souscriptions à des Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI) ou des Fonds d'Investissement de Proximité (FIP) permettent de bénéficier d'une réduction d'impôt de 25 %, sous conditions.

Optimisation de la situation familiale

La situation familiale influence directement le montant de l'impôt sur le revenu. Voici quelques leviers d'optimisation :

• Quotient familial : Le nombre de parts fiscales attribuées en fonction de la composition du foyer peut être optimisé, notamment en cas de naissance, de mariage ou de divorce.
• Pensions alimentaires : Le versement de pensions alimentaires peut être déduit du revenu imposable, sous certaines conditions.
• Emploi d'un salarié à domicile : L'emploi d'un salarié pour la garde d'enfants ou l'assistance à une personne âgée permet de bénéficier d'un crédit d'impôt.

Planification successorale

Anticiper la transmission de son patrimoine permet de réduire les droits de succession :

• Donations : Les donations bénéficient d'abattements renouvelables tous les 15 ans (100 000 € entre parents et enfants, 31 865 € entre grands-parents et petits-enfants).
• Assurance-vie : Les primes versées avant 70 ans bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire en cas de décès.
• Démembrement de propriété : Transmettre la nue-propriété d'un bien tout en conservant l'usufruit permet de réduire la base taxable.

Nouveautés fiscales en 2025

La loi de finances pour 2025 introduit plusieurs changements :

• Barème de l'impôt sur le revenu : Les tranches ont été revalorisées de 1,8 % pour tenir compte de l'inflation.
• Taxe sur les transactions financières : Le taux passe de 0,3 % à 0,4 % pour les achats d'actions de sociétés ayant leur siège en France et une capitalisation boursière supérieure à 1 milliard d'euros.
• Fiscalité des locations meublées : Les amortissements sont désormais pris en compte dans le calcul de la plus-value de cession, augmentant ainsi l'imposition en cas de revente.

FAQ Fiscalité Particuliers 

Comment réduire mes impôts sans investir ?

En déclarant correctement vos déductions et crédits d'impôt, en optimisant votre taux de prélèvement à la source et en ajustant votre situation familiale.

Quels sont les plafonds des niches fiscales ?

Le plafonnement global des niches fiscales est fixé à 10 000 € par an, pouvant être porté à 18 000 € pour certains investissements spécifiques.

Est-ce que l'optimisation fiscale est légale ?

Oui, l'optimisation fiscale consiste à utiliser les dispositifs prévus par la loi pour réduire sa charge fiscale, à la différence de la fraude fiscale qui est illégale.

Chez Nexco, nous plaçons l'humain au cœur de notre accompagnement. Grâce à notre expertise digitale et notre approche sur-mesure, nous vous aidons à naviguer dans la complexité fiscale pour optimiser votre situation en toute légalité. Contactez-nous pour un audit personnalisé et découvrez comment nous pouvons vous aider à réduire votre imposition.

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